Ekran wyniku Cash flow (płynności)

Rentowność a płynność (cash flow) – dwie różne historie

Często zdarza się, że podsumowanie miesiąca otrzymane od księgowości wygląda bardzo optymistycznie – firma wygenerowała zysk i musisz zapłacić podatek dochodowy. Jednak w tym samym czasie na koncie firmowym brakuje środków na pokrycie wszystkich bieżących zobowiązań.

Dlaczego tak się dzieje? Ponieważ wynik finansowy (rentowność) i stan konta (płynność) to dwie zupełnie różne perspektywy patrzenia na pieniądze w firmie.

• Rentowność (wynik finansowy) w uproszczeniu pokazuje, czy wpływy twojej firmy w danym okresie były wyższe niż jej obciążenia. To ważny wskaźnik, który mówi o tym, czy twój biznes w ogóle zarabia ("na papierze").
• Płynność (cash flow) to realny ruch pieniędzy na twoim koncie bankowym. Pokazuje, kiedy pieniądze faktycznie wpłyną i wypłyną, a tym samym – ile będziesz ich mieć do dyspozycji w konkretnym dniu.

Dlaczego te liczby się różnią?

Głównym powodem tej różnicy są przesunięcia terminów płatności. Fakturę przychodową (wystawioną np. w maju) zaliczasz do wyniku finansowego w maju, ale twój klient może zapłacić za nią dopiero w lipcu.

Jeszcze większym wyzwaniem są obciążenia. Często musisz opłacić faktury kosztowe (np. za materiały czy usługi) znacznie wcześniej, niż otrzymasz przelew od klienta. Wydatek ten obniża wynik finansowy w momencie zaksięgowania, ale realnie drenuje konto firmy na długo przed tym, jak pojawią się na nim wpływy z danej transakcji. Do tego dochodzi kwestia podatków (VAT, dochodowy) i składek ZUS, które płacisz w ściśle określonych terminach, niezależnie od tego, czy klienci uregulowali już swoje należności.

To, czego jeszcze nie ma w księgach

Na stan twojego konta wpływają również operacje, o których twoja księgowość dowie się z opóźnieniem. Dopóki nie dostarczysz dokumentów (zazwyczaj po zakończeniu miesiąca), księgowość nie widzi:

• opłat za abonamenty i subskrypcje – pieniądze za oprogramowanie, serwery czy usługi online często pobierane są z karty automatycznie. Środki znikają z konta natychmiast, ale w systemie księgowym płatności te pojawią się dopiero po zaksięgowaniu faktury;
• bieżących przelewów – jeśli dziś opłacasz fakturę wystawioną wczoraj, pieniądze wypływają z firmy natychmiast. Księgowość uwzględni ten wydatek w wyniku finansowym dopiero wtedy, gdy otrzyma i przetworzy paczkę dokumentów za dany miesiąc.

Dlatego opieranie decyzji biznesowych wyłącznie na raportach z przeszłości (od księgowości) jest ryzykowne. Aby bezpiecznie zarządzać firmą, musisz patrzeć na cash flow – czyli na to, co realnie dzieje się na twoim koncie teraz i co wydarzy się w przyszłości.

<aside> <img src="/icons/flag-swallowtail_orange.svg" alt="/icons/flag-swallowtail_orange.svg" width="40px" />

Pamiętaj: zysk na papierze nie zapłaci faktur. Nawet najbardziej rentowna firma może wpaść w tarapaty, jeśli w kluczowym momencie zabraknie jej pieniędzy na bieżące płatności. Wynik finansowy a stan konta to dwie różne rzeczy, a ignorowanie tej drugiej to proszenie się o poważne problemy.

</aside>

Cash flow w Budget Studio - fundament zarządzania finansami firmy

Dlatego w Budget Studio prognoza cash flow to nie dodatek, lecz fundament zarządzania finansami. To radar finansowy twojej firmy, który analizuje zbliżające się realne terminy płatności – zarówno tych rzeczywistych (już potwierdzonych), jak i planowanych – zanim jeszcze pojawią się na horyzoncie.

Dzięki temu wiesz, ile pieniędzy będziesz mieć na koncie w nadchodzących dniach, tygodniach i miesiącach. System łączy w jednym miejscu twoje aktualne zobowiązania z przyszłymi, planowanymi operacjami, dając ci kompletny i wiarygodny obraz sytuacji.

<aside> <img src="/icons/flag-swallowtail_orange.svg" alt="/icons/flag-swallowtail_orange.svg" width="40px" />

Dzięki Budget Studio wiesz nie tylko**, kiedy może zabraknąć pieniędzy, ale również, kiedy będziesz mieć ich nadmiar**, który warto mądrze zagospodarować.

</aside>

Jak to działa w Budget Studio?