W Budget Studio każda płatność, ma swoje formalne źródło, które nazywamy podstawą płatności. Mówiąc prościej, jest to rodzaj dokumentu (np. faktura), umowy (np. umowa o pracę) lub zobowiązania (np. podatek), który stanowi formalną podstawę dla przepływu pieniędzy - zarówno tego już zrealizowanego, jak i dopiero planowanego.
Podstawy płatności są szczególnie istotne w planowaniu cash flow (płynności), ponieważ część z nich generuje więcej niż jedną płatność dla każdej miesięcznej komórki budżetu. Płatności te są ze sobą powiązane, choć zazwyczaj mają różne terminy płatności. Budget Studio automatycznie tworzy płatności wynikające z wybranej podstawy, dając ci pełen obraz przyszłych ruchów pieniędzy.
System został zaprojektowany tak, aby odzwierciedlać realia prowadzenia firmy w Polsce. Dlatego wyróżniamy następujące podstawy płatności, z których każda generuje określoną liczbę płatności:
| Podstawa płatności | Opis | Liczba płatności z komórki miesiąca |
|---|---|---|
| Faktura | Najczęstsza forma rozliczeń biznesowych | 1 - dla lub od kontrahenta |
| Faktura (worek) | Występuje tylko dla planów. Gdy nie wiesz, ile dokładnie faktur otrzymasz (lub wykonasz ) w miesiącu | Od 4 do 6 płatności podzielonych na każdy tydzień miesiąca |
| Bez faktury | Operacja finansowa, dla której nie masz oficjalnej faktury | 1 - dla lub od kontrahenta |
| Bez faktury (worek) | Występuje tylko dla planów. Gdy nie wiesz, ile dokładnie płatności bez faktur otrzymasz (lub wykonasz) w miesiącu | Od 4 do 6 płatności podzielonych na każdy tydzień miesiąca |
| Umowa o dzieło | Zobowiązanie za wykonanie konkretnego dzieła | 2 - dla twórcy oraz podatek do Urzędu Skarbowego. |
| Umowa zlecenie | Zobowiązaniem do starannego wykonywania określonych czynności | 3 - dla zleceniobiorcy, Urzędu Skarbowego oraz ZUS. |
| Umowa o pracę | Sformalizowane zatrudnienie pracownika | 3 - dla pracownika, Urzędu Skarbowego oraz ZUS. |
| Podatek dochodowy | CIT dla spółek, PIT dla JDG | 1 - dla Urzędu Skarbowego. |
| Podatek VAT | Podatek od towarów i usług | 1 - dla Urzędu Skarbowego. |
| Składki ZUS | Dotyczy tylko JDG | 1 - dla ZUS |
Nie każdą podstawę płatności można zastosować zarówno dla wpływów, jak i obciążeń. Niektóre z nich mają z góry określone, specjalistyczne przeznaczenie.
Poniższa tabela pokazuje, z których podstaw płatności tworzy się wpływy lub/i obciążenia:
| Podstawa płatności | Wpływy | Obciążenia |
|---|---|---|
| Faktura | 🟢 | 🟢 |
| Bez faktury | 🟢 | 🟢 |
| Umowa o dzieło | - | 🟢 |
| Umowa zlecenie | - | 🟢 |
| Umowa o pracę | - | 🟢 |
| Podatek dochodowy | 🟢 | 🟢 |
| Podatek VAT | 🟢 | 🟢 |
| Składki ZUS | 🟢 | 🟢 |
Podstawy płatności to nie tylko teoretyczny podział - aktywnie korzystasz z nich w dwóch kluczowych miejscach aplikacji:
Dla każdego wiersza w arkuszu budżetu ustawiasz konkretną podstawę płatności. Dzięki temu Budget Studio automatycznie generuje właściwe płatności planowane wynikające z tego wiersza.
Sposób, w jaki dodajesz do systemu płatność rzeczywistą, jest ściśle związany z jej podstawą. Niektóre podstawy (jak faktury), możesz dodawać na wiele zautomatyzowanych sposobów, podczas gdy inne (jak umowy czy podatki), wymagają ręcznego wprowadzenia.
Poniższa tabela przedstawia dostępne sposoby dodawania dla każdej podstawy: